曲靖財經(jīng)學校2022年度部門決算

監(jiān)督索引號53030006036701000

曲靖財經(jīng)學校2022年度部門決算

目錄

第一部分  曲靖財經(jīng)學校概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  曲靖財經(jīng)學校概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.全面貫徹黨和國家的教育方針及有關政策法規(guī),執(zhí)行上級指示,堅持社會主義辦學方向,依法治校,依法治教。

2.依照學校章程實施管理,建立健全學校的規(guī)章制度和各項管理措施。

3.擬訂發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃并組織實施。

4.根據(jù)教學、培訓任務要求,制定教學計劃和教學大綱,加強教學實訓基地建設,研究和改進教學方法,提高教育教學質(zhì)量水平。

5.組織教學活動、科學研究、思想品德教育。

6.負責各級各類短期培訓、成人繼續(xù)教育、遠程教育（函授教育）等工作。

7.根據(jù)機構編制部門核定下達的編制和精簡效能的原則,擬訂內(nèi)部組織機構的設置方案,按照組織程序規(guī)定聘任或解聘內(nèi)部組織機構的負責人。

8.負責教師隊伍建設,全面提高教師素質(zhì),促進教師的專業(yè)發(fā)展;按照國家有關規(guī)定聘任與解聘教師以及內(nèi)部其他工作人員,并對教職工進行獎勵和處分。

9.根據(jù)國家和教育行政部門有關規(guī)定,確定招生規(guī)模,保證招生工作的規(guī)范、公開和有序,制定學校的專業(yè)教學標準,優(yōu)化課程設置,確定教學進度,開發(fā)校本課程,組織教學活動,對教師和學生進行考核評價,對學生進行學籍管理并實施獎勵或者處分。

10.擬訂和執(zhí)行年度經(jīng)費預算方案,保護和管理校產(chǎn),維護學校的合法權益。

11.支持學校工會、共青團、婦委會、學生會、民主黨派等群眾組織依照各自章程獨立負責地開展工作,為他們提供條件和經(jīng)費保障,發(fā)揮他們在辦學和育人各項工作中的積極作用。

12.維護學校的安全穩(wěn)定,勤政廉潔,確保學校資金財產(chǎn)安全。

13.積極完成主管部門布置的其他工作任務。

（二）2022年度重點工作任務概述

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,全面貫徹黨的二十大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及習近平總書記考察云南重要講話精神,圍繞“質(zhì)量立校、名師強校、技能興校、特色顯校”內(nèi)涵發(fā)展主題,堅持適度規(guī)模辦學策略,以立德樹人為根本,以提高人才培養(yǎng)質(zhì)量為核心,以提升辦學層次為動力,深化教育教學改革和校企合作、產(chǎn)教融合,創(chuàng)新辦學模式和人才培養(yǎng)模式,統(tǒng)籌推進學歷教育與非學歷教育,奮力推動學校高質(zhì)量發(fā)展。

學校堅持陽光招生、規(guī)范招生，圍繞適應地方經(jīng)濟技術技能人才培養(yǎng)，畢業(yè)生輸出質(zhì)量穩(wěn)中有升。圍繞“十四五”期間建設三大市級產(chǎn)教融合實訓基地目標組織專業(yè)申報，新增嬰幼兒托育、運動訓練、大數(shù)據(jù)技術應用、動漫與游戲設計、體育設施管理與經(jīng)營等5個專業(yè)，推動財稅商貿(mào)類專業(yè)升級、康養(yǎng)服務類專業(yè)擴容、電子與信息類專業(yè)優(yōu)化，初步完成“保育+托育+體育”教育類專業(yè)群架構；實行無接觸遠程報名，全年招生1886人，新校區(qū)歷史上首次出現(xiàn)因提前完成任務而“關門”停招。進一步擴大貫通培養(yǎng)規(guī)模，與云南工貿(mào)職業(yè)技術學院簽訂聯(lián)合辦學協(xié)議，聯(lián)辦高職院校達8所，中高職對接專業(yè)達12個，在常年招生專業(yè)中的占比增至38.70%；全年就業(yè)973人、平均就業(yè)率94.56%，升學754人、占畢業(yè)生總數(shù)的73.30%，幫助學生打開成長空間，有力踐行了中職教育“就業(yè)與升學并重”的發(fā)展定位。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

曲靖財經(jīng)學校創(chuàng)建于1957年8月，是一所市屬公辦財經(jīng)類中等職業(yè)學校，主管部門曲靖市教育體育局。我部門共設置14個內(nèi)設機構，包括：黨委辦公室、學校辦公室、紀檢監(jiān)察室、人事處、教務處、學生處、總務處、招生就業(yè)處、成人教育處、信息中心、財務處、安全保衛(wèi)處、工會、團委。

無下屬單位。

（二）決算單位構成

納入曲靖財經(jīng)學校2022年度部門決算編報的單位共1個,其中：行政單位0個,參照公務員法管理的事業(yè)單位0個,其他事業(yè)單位1個。即：曲靖財經(jīng)學校。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

曲靖財經(jīng)學校2022年末實有人員編制107人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制107人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員107人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員81人（離休6人，退休75人）。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分  2022年度部門決算表

（詳見附件）

曲靖財經(jīng)學校2022年度無政府性基金預算財政撥款收入，《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

曲靖財經(jīng)學校2022年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖財經(jīng)學校2022年度收入合計62,629,221.65元。其中：財政撥款收入54,504,888.82元，占總收入的87.03%；上級補助收入0.00元；事業(yè)收入1,461,752.78元（含教育收費1,461,752.78元），占總收入的2.33%；經(jīng)營收入0.00元；附屬單位繳款收入0.00元；其他收入6,662,580.05元，占總收入的10.64%。與上年相比，收入合計減少2,876,724.12元，下降4.39%。其中：財政撥款收入減少7,317,927.41元，下降11.84%；主要原因是（1）我校為生均經(jīng)費包干單位，2022年為確保曲靖職業(yè)技術學院的辦學和評估驗收，我校不得不壓縮辦學規(guī)模，2022年財政核定學生人數(shù)5629人，較核準6000人次規(guī)模減少371人，招生人數(shù)較上年減少553人，故生均撥款收入較2021年減少1,106,000.00元。（2）2022年我校質(zhì)量提升專項項目為上年延續(xù)項目，專項項目資金財政撥款較2021年減少；上級補助收入增加0.00元，與上年對比無變化；事業(yè)收入減少2,221,376.76元，下降60.31%，主要原因是（1）我校2022年招生人數(shù)較去年減少，收取住宿費較上年減少，非稅收入減少；（2）2022年受疫情影響，學校開展培訓較少，非稅收入減少；經(jīng)營收入增加0.00元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00元，與上年對比無變化；其他收入增加6,662,580.05元，增長100.00%，主要原因是應財政資金管理要求，根據(jù)曲財庫〔2022〕6號文要求，開設學校自有資金專用賬戶，將我校部分往來款納入自有資金賬戶，我校自有資金專用賬戶主要來源為對外考務費和聯(lián)合辦學經(jīng)費，自有資金賬戶使用其他收入進行核算。

二、支出決算情況說明

曲靖財經(jīng)學校2022年度支出合計58,984,786.63元。其中：基本支出34,865,403.88元，占總支出的59.11%；項目支出24,119,382.75元，占總支出的40.89%；上繳上級支出0.00元；經(jīng)營支出0.00元；對附屬單位補助支出0.00元。與上年相比，支出合計減少9,360,581.61元，下降13.7%。其中：基本支出減少6,526,564.36元，下降15.77%；主要原因是（1）2022年我校有17名在職在編教師調(diào)出學校，相關人員工資及社會保險支出減少。（2）2022年我校響應勤儉節(jié)約號召，非必要支出不開支，故而基本支出較上年減少；項目支出減少2,834,017.25元，下降10.51%，主要原因是2022年我校質(zhì)量提升專項項目為上年延續(xù)項目，專項項目資金財政撥款較2021年減少，故而2022年對應專項資金支出減少；上繳上級支出增加0.00元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出增加0.00元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出增加0.00元，與上年對比無變化。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障曲靖財經(jīng)學校機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉(zhuǎn)的日常支出34,865,403.88元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出21,949,327.28元，占基本支出的62.95％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費12,916,076.60元，占基本支出的37.05％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障曲靖財經(jīng)學校機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出24,119,382.75元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況如下：

（1）曲財行〔2022〕239號少兒珠心算比賽及非遺保護專項經(jīng)費70,000.00元，主要用于2022年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護專項經(jīng)費;

（2）曲財教〔2022〕35號云南省優(yōu)師專項和省級公費師范生培養(yǎng)計劃專項資金29,400.00元,主要用于省級公費師范生培養(yǎng)計劃專項資金支付3名免費公費師范生費用；

（3）曲財教〔2021〕175號2022年現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升專項資金6,151,546.06元，主要用于會計手工賬、云財務、會計機器人、代理記賬多式融合財務處理教學實習實訓基地及培訓中心建設、健康養(yǎng)老服務與管理教學實訓基地及家政服務與管理實訓基地建設；

（4）曲財教〔2021〕179號曲靖財經(jīng)學校免學費補助資金8,989,680.32元，主要用于補充學校維持運轉(zhuǎn)的日常開銷，如：水電費、外聘人員勞務費、物業(yè)管理費、辦公費、教師的教材費等;

（5）曲財教〔2021〕179號曲靖財經(jīng)學校助學金補助經(jīng)費2,289,000.00元，主要用于對中職學生的助學金補助發(fā)放。

（6）曲財教〔2022〕8號曲靖財經(jīng)學校助學金補助經(jīng)費48,000.00元，主要用于對中職學生的助學金補助發(fā)放;

（7）曲財教〔2022〕61號曲靖財經(jīng)學校免學費補助資金2,046,859.09元，主要用于學校維持運轉(zhuǎn)的日常開銷，如：水電費、外聘人員勞務費、物業(yè)管理費、辦公費、教師的教材費等;

（8）曲財教〔2022〕61號中等職業(yè)學校省政府獎學金補助資金52,000.00元，主要用于激勵中等職業(yè)學校學生勤奮學習，努力進取，在德、智、體、美等方面得到全面發(fā)展的學生發(fā)放的獎學金;

（9）曲財教〔2022〕61號曲靖財經(jīng)學校助學金補助資金2,000.00元，主要用于對中職學生的助學金補助發(fā)放；

（10）曲財教〔2022〕102號中等職業(yè)學校國家獎學金補助資金72,000.00元，主要用于激勵中等職業(yè)學校學生勤奮學習，努力進取，在德、智、體、美等方面得到全面發(fā)展的學生發(fā)放的獎學金;

（11）曲財教〔2022〕23號曲靖財經(jīng)學校非稅收入返還償債經(jīng)費專項資金171,051.56元，主要用于償還學校債務。

（12）曲財教〔2022〕19號曲靖財經(jīng)學校非稅收入返還償債經(jīng)費專項資金922,192.91元，主要用于償還學校債務。

（13）曲財教〔2022〕120號曲靖財經(jīng)學校非稅收入返還償債經(jīng)費專項資金539,559.87元，主要用于償還學校債務。

（14）曲財教〔2022〕1號學校單位資金往來款專項資金2,736,092.94元，主要用于學校單位自有資金往來支付和相關考務費培訓費經(jīng)費收入和支出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

曲靖財經(jīng)學校部門2022年度一般公共預算財政撥款支出54,504,888.82元，占本年支出合計的92.4%。與上年相比減少10,617,927.41元，下降16.3%，主要原因是（1）2022年我校有17名在職在編教師調(diào)出學校，相關人員工資及社會保險支出減少；（2）2022年我校響應上級勤儉節(jié)約號召，非必要支出不開支，故而基本支出較上年減少；（3）項目支出減少較上年減少，主要原因是2022年我校質(zhì)量提升專項項目為上年延續(xù)項目，專項項目資金財政撥款較2021年減少，故而2022年對應專項資金支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出70,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.13%。主要用于2022年曲靖市少兒珠心算比賽及非遺保護專項經(jīng)費；

2.教育（類）支出52,776,837.03元，占一般公共預算財政撥款總支出的96.83%。主要用于維持學校日常運行、支付在職外聘人員工資、保險；1+X證書及實訓設備購置、心理健康教育服務中心建設、稅收業(yè)務模擬實訓室經(jīng)費、教師培訓經(jīng)費；養(yǎng)老服務實訓建設及學生宿舍維修改造等相關支出；

3.社會保障和就業(yè)（類）支出1,358,051.79元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.49%。主要用于離退休人員工資、生活補貼等支出。

  4.衛(wèi)生健康（類）支出300,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.55%。主要用于離休人員醫(yī)療保險費用支出。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為131,000.00元，支出決算為112,278.00元，完成年初預算的85.71%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，與上年對比無變化；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，與上年對比無變化；公務用車運行維護費支出決算90,000.00元，占總支出決算的80.16%；公務接待費支出決算22,278.00元，占總支出決算的19.84%，具體是國內(nèi)接待費支出決算22,278.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

曲靖財經(jīng)學校2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為131,000.00元，支出決算為112,278.00元，完成年初預算的85.71%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%,與上年對比無變化；公務用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%，與上年對比無變化；公務用車運行維護費支出決算為90,000.00元，完成年初預算的80.16%；公務接待費支出決算為22,278.00元，完成年初預算的19.84%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是2022年度公務接待較少，對到校交流合作的高校、企業(yè)，學校一直秉承著厲行節(jié)約、無公函不接待的原則嚴格把控接待費支出，杜絕鋪張浪費、違規(guī)違紀現(xiàn)象。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加31,361.37元，增長38.76%。其中：公務用車運行維護費支出決算增加51,472.37元，增長133.60%，主要原因是2022年業(yè)務活動量增加，導致公務用車次數(shù)增加，燃油費較上年增加51,472.37萬元，2021年使用的燃油為以前年度油卡結余,故燃油費較2022年支出較少；公務接待費支出決算減少20,111.00元，下降52.20%，主要原因是2022年度公務接待較少，對到校交流合作的高校、企業(yè)，學校一直秉承著厲行節(jié)約、無公函不接待的原則嚴格把控接待費支出，杜絕鋪張浪費、違規(guī)違紀現(xiàn)象。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于學校教職工外出考察和外出公干所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次109人（其中：外事接待人次0人）。主要用于與學校合作企業(yè)和有合作意向企業(yè)到校參觀學習和商討事宜發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

曲靖財經(jīng)學校2022年機關運行經(jīng)費支出0.00元，與上年對比無變化。曲靖財經(jīng)學校屬于非參公事業(yè)單位,故無機關運行經(jīng)費支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，曲靖財經(jīng)學校資產(chǎn)總額146,283,315.60元，其中，流動資產(chǎn)10,855,550.59元，固定資產(chǎn)98,841,237.84元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程239,660.00元，無形資產(chǎn)31,326,273.68元，其他資產(chǎn)5,020,593.49元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少1,795,047,805.00元，其中固定資產(chǎn)減少180,702,644.5元,在建工程增加239,660.00元。處置房屋建筑物24,132,540.00平方米，賬面原值183.757,108.71元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元，處置資產(chǎn)為無償劃轉(zhuǎn)；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額8,136,063.4元，其中：政府采購貨物支出5,641,535.4元；政府采購工程支出2,494,528元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額6,409,829元，占政府采購支出總額的78.78%。政府采購支出情況與政府采購系統(tǒng)備案數(shù)據(jù)保持一致。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉(zhuǎn)結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

（一）部門決算：各部門依據(jù)國家有關法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執(zhí)行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

（二）財政補助收入：指從財政部門取得的各類財政撥款,包括基本支出補助和項目支出補助。

（三）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

（四）上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（五）附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

（六）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（七）其他收入：指除上述“財政補助收入”、“事業(yè)收入”、“上級補助收入”、“附屬單位上繳收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

（八）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下,使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（九）結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅,以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（十一）政府采購指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的,使用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程,而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱,是一種對公共采購管理的制度。完善、合理的政府采購對社會資源的有效利用,提高財政資金的利用效果起到很大的作用,因而是財政支出管理的一個重要環(huán)節(jié)。

曲靖財經(jīng)學校2022年度部門決算公開報表

曲靖財經(jīng)學校2022年度部門決算公開國有資產(chǎn)使用情況表

曲靖財經(jīng)學校2022年度部門決算績效自評報表

監(jiān)督索引號53030006036701000