曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度部門決算

監(jiān)督索引號53030014036100501000

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市第二人民醫(yī)院概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市第二人民醫(yī)院概況

一、主要職能

（一）主要職能

曲靖市第二人民醫(yī)院始建于1928年，其前身為昆明紅十字會醫(yī)院（1963年更名為昆明市第三人民醫(yī)院），1970年由昆明搬遷至曲靖，更名為云南8511醫(yī)院，隸屬云南省國防科工辦，1986年移交曲靖地區(qū)，更名為曲靖地區(qū)第二人民醫(yī)院，1997年撤地設(shè)市，更名為曲靖市第二人民醫(yī)院。歷經(jīng)96年發(fā)展成為一所集醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防、保健于一體的三級甲等綜合醫(yī)院。系國家級腹腔鏡外科醫(yī)師培訓(xùn)基地；國家藥物/醫(yī)療器械臨床試驗機構(gòu)（GCP）；云南省限制類醫(yī)療技術(shù)培訓(xùn)基地；曲靖市區(qū)域腹腔鏡微創(chuàng)外科診療中心。為上海復(fù)旦大學(xué)附屬中山醫(yī)院醫(yī)療技術(shù)協(xié)作中心、遠程醫(yī)學(xué)會診中心/遠程教育中心、四川大學(xué)華西醫(yī)院/華西第二人民醫(yī)院區(qū)域網(wǎng)絡(luò)聯(lián)盟醫(yī)院；上海消化內(nèi)鏡診療工程技術(shù)研究中心曲靖基地、暨南大學(xué)微創(chuàng)外科研究所曲靖基地、廣州國際減重與糖尿病外科治療中心曲靖基地。云南中醫(yī)藥大學(xué)附屬曲靖綜合醫(yī)院；曲靖醫(yī)學(xué)高等?？茖W(xué)校非直屬附屬醫(yī)院；大理大學(xué)教學(xué)醫(yī)院。承擔(dān)著全市人民的醫(yī)療救治和突發(fā)公共衛(wèi)生事件救治等任務(wù)。

（二）2023年度重點工作任務(wù)概述

1.內(nèi)涵建設(shè)實現(xiàn)新提升。一是以國考績效指標(biāo)為導(dǎo)向，不斷建立健全現(xiàn)代醫(yī)院管理制度，成立“國考工作專班”與“DRG改革工作專班”，積極推進DRG付費改革，規(guī)范臨床路徑管理，全面推行預(yù)算管理和全成本核算及內(nèi)部控制管理工作，推動醫(yī)院內(nèi)涵建設(shè)和精細化管理不斷取得新的成效，醫(yī)院2022年國考排名全國740位，較2021年第931位上升191位，DRG醫(yī)保付費改革走在全市前列，起到了良好的引領(lǐng)示范作用。二是深入開展“改善就醫(yī)感受、提升患者體驗”主題活動和全面提升醫(yī)療質(zhì)量行動，優(yōu)化住院預(yù)約檢查流程，加強布局流程再造，開展“預(yù)住院”“床旁結(jié)算”“檢查檢驗分時段預(yù)約”試點改革工作，患者就醫(yī)體驗感和滿意度顯著提升。三是配合推進區(qū)域醫(yī)療中心建設(shè)，推行主診醫(yī)師負責(zé)制、住院管理中心和護理垂直管理三大醫(yī)療管理模式改革。

2.人才科研取得新突破。1人榮聘“專業(yè)技術(shù)二級崗位”、1人榮獲“興滇英才支持計劃名醫(yī)”，2人獲曲靖市“最美珠源醫(yī)生”、曲靖市“最美珠源護士”、3人獲曲靖市首席專家（普通外科、心血管內(nèi)科、護理學(xué)）。獲省科學(xué)技術(shù)進步獎三等獎1項，23項課題獲準立項，獲國家專利11項，發(fā)表學(xué)術(shù)論文42篇，其中SCI論文10篇。組織開展醫(yī)師節(jié)和護士節(jié)系列活動，評選表彰“醫(yī)院名醫(yī)”7人、“手術(shù)/操作/技術(shù)能手”10人、“敬業(yè)奉獻獎”10人、“中青年學(xué)科帶頭人”4人、“后備人才”5人；“優(yōu)秀?？谱o士”20名、“患者最滿意十佳護士”10名。召開第十屆科技大會，表彰在科研創(chuàng)新方面有突出成績的科室和個人。獨立開展“玻璃體切除術(shù)+視網(wǎng)膜切開+視網(wǎng)膜下膜取出術(shù)”“DAA入路髖關(guān)節(jié)置換技術(shù)”“自體毛發(fā)移植術(shù)”等47項新技術(shù)、新業(yè)務(wù)，部分新業(yè)務(wù)新技術(shù)填補了省市空白。

3.學(xué)科建設(shè)再上新臺階。持續(xù)補齊學(xué)科短板，做好特色?？疲▉唽？疲┡嘤?/span>2022年獨立新建10個專業(yè)學(xué)科、開設(shè)5個學(xué)科中心的基礎(chǔ)上，2023年成立呼吸與危重癥醫(yī)學(xué)二科，建設(shè)心臟康復(fù)中心、傷口造口中心、靜脈治療護理中心。新獲批5個省級臨床重點?？疲ㄎ改c外科、肝膽外科、內(nèi)分泌科、急診科、骨科）、4個市級臨床重點?？疲ㄆ胀ㄍ饪?、泌尿外科、急診科、醫(yī)學(xué)影像科）。持續(xù)推進五大中心建設(shè)，成為中國泌尿系結(jié)石聯(lián)盟智能控壓取石技術(shù)滇東北培訓(xùn)中心、全國眩暈醫(yī)學(xué)?？漆t(yī)聯(lián)體單位。順利通過國際ISO15189實驗室認證、國家二級癲癇中心評審。與云南省第一人民醫(yī)院醫(yī)學(xué)影像?？坡?lián)盟簽約建成“王紹波專家工作站”。與基層醫(yī)院建設(shè)“陳衛(wèi)文專家工作站”“黃瑞金專家工作站”“王俊華專家工作站”等9個專家工作站。

二、單位基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

醫(yī)院共設(shè)置18個內(nèi)設(shè)黨政管理機構(gòu)，包括：黨委辦公室、紀檢監(jiān)察處、審計處、宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部、院辦公室、人力資源部、醫(yī)務(wù)部、醫(yī)院質(zhì)量管理部、護理部、財務(wù)部、科研教學(xué)部、后勤保障部、醫(yī)保管理部、安全保衛(wèi)部、公共衛(wèi)生管理部、信息管理部、醫(yī)院感染管理部、醫(yī)學(xué)裝備管理部。其余內(nèi)設(shè)臨床科室41個、醫(yī)技科室13個。

我單位為曲靖市衛(wèi)生健康委員會二級單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

曲靖市第二人民醫(yī)院作為二級預(yù)算單位納入曲靖市衛(wèi)生健康委員會2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年末實有人員編制812人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制812人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員607人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計2人（離休2人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員207人（離休0人，退休207人）。

年末其他人員841人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬2人。

車輛編制8輛，在編實有車輛8輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出，故《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出，故《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度無財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費，故《財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表》為空表。

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度無一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費，故《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度收入合計79,521.93萬元。其中：財政撥款收入1,853.60萬元，占總收入的2.33%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入76,879.13萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的96.68%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入789.21萬元，占總收入的0.99%。與上年相比，收入合計增加3,845.82萬元，增長5.08%。其中：財政撥款收入增加103.92萬元，增長5.94%；上級補助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加3,505.14萬元，增長4.78%；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入增加236.76萬元，增長42.86%。主要原因是：一是政府增加對公立醫(yī)院的扶持力度，財政項目補助經(jīng)費增加，主要用于在職人員工資、新冠病毒感染過渡期醫(yī)務(wù)人員臨時性工作補助、公立醫(yī)院綜合改革發(fā)展醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升、重大公共衛(wèi)生傳染病防治支出，故財政撥款收入增加；二是醫(yī)院綜合業(yè)務(wù)指標(biāo)持續(xù)提高，收入增長。門診人次718,300人次同比增加172,300人次，增幅31.57%。出院人次60,900人次同比增加11,490人次，增幅23.22%。故事業(yè)收入增加；三是醫(yī)院利用現(xiàn)有空地新建一大型停車場，停車場收入較上年增加，故其他收入增加。

二、支出決算情況說明

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度支出合計86,257.97萬元。其中：基本支出85,104.59萬元，占總支出的98.66%；項目支出1,153.38萬元，占總支出的1.34%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加13,415.27萬元，增長18.42%。其中：基本支出增加13,375.33萬元，增長18.65%；項目支出增加39.94萬元，增長3.59%。主要原因是：一是門診、住院人次數(shù)增長，相應(yīng)的藥品、衛(wèi)生材料等支出增加；二是進一步優(yōu)化醫(yī)院薪酬制度改革，社會保險繳費基數(shù)提高，人員經(jīng)費支出增加；三是隨著醫(yī)院改革發(fā)展，成本支出增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市第二人民醫(yī)院單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出85,104.59萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出35,224.08萬元，占基本支出的41.39％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費49,880.51萬元，占基本支出的58.61％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障曲靖市第二人民醫(yī)院單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出1,153.38萬元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升（衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)培訓(xùn)）中央財政補助“10,000名醫(yī)師支援農(nóng)村工程”項目14.4萬元，重大傳染病防治“慢病、艾滋病防治、包蟲”項目101.88萬元，新冠病毒感染過渡期醫(yī)務(wù)人員臨時性工作中央、省、市財政補助917.7萬元，新冠患者救治費用補助13.4萬元，醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升（公立醫(yī)院綜合改革）中央補助“市級醫(yī)學(xué)中心、重點專科”項目86萬元，人才發(fā)展專項“名醫(yī)”項目補助20萬元。以上項目資金及時使用、?？顚Ｓ茫瓿身椖磕繕?biāo)任務(wù)。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1,853.60萬元，占本年支出合計的2.15%。與上年相比增加103.92萬元，增長 5.94%,主要原因是：財政項目補助經(jīng)費增加。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出214.22萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的11.56%。主要用于離休人員工資、離退休人員公用經(jīng)費等；

9.衛(wèi)生健康（類）支出1,639.38萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的88.44%。主要用于在職人員工資、新冠病毒感染過渡期醫(yī)務(wù)人員臨時性工作補助、公立醫(yī)院綜合改革發(fā)展醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升、重大公共衛(wèi)生傳染病防治支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。

（一）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)無差異。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)接待費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

曲靖市第二人民醫(yī)院2023年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因為曲靖市第二人民醫(yī)院屬差額撥款事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市第二人民醫(yī)院資產(chǎn)總額75,830.12萬元，其中，流動資產(chǎn)39,569.59萬元，固定資產(chǎn)35,135.79萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)1,124.74萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加10,582.42萬元，其中固定資產(chǎn)增加9,562.04萬元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)2,409.00項，賬面原值1,740.99萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入20.30萬元；劃撥資產(chǎn)1,552項，賬面原值152.45萬元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額2,187.46萬元，其中：政府采購貨物支出692.20萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出1,495.26萬元。授予中小企業(yè)合同金額1,908.02萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額1,482.95萬元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

我單位無其他重要事項情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。

（五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財教〔2012〕32號）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號53030014036100501111