監(jiān)督索引號53030018031801000

曲靖市財政局2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市財政局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機(jī)關(guān)運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市財政局概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.擬訂全市財政發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施；分析預(yù)測財政經(jīng)濟(jì)形勢，參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出加強(qiáng)財源建設(shè)和運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議。擬定推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化財政政策。完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

2.起草財政、財務(wù)、會計管理的規(guī)范性文件。承擔(dān)財稅法規(guī)和政策的執(zhí)行情況、預(yù)算管理等監(jiān)督工作。

3.承擔(dān)各項財政收支管理工作；編制全市和市本級年度財政預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受曲靖市人民政府委托，向曲靖市人民代表大會報告全市和市本級財政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。負(fù)責(zé)市級預(yù)決算公開。組織實施預(yù)算績效管理。擬訂地方財政體制政策并組織實施。會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財務(wù)管理制度。

4.按分工負(fù)責(zé)地方稅收和政府非稅收入管理。組織起草稅收和政府非稅收入的調(diào)整方案，提出地方稅收政策調(diào)整建議。擬訂財稅改革方案，提出有關(guān)稅收優(yōu)惠政策的建議。按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

5.執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中收付制度并組織實施。承擔(dān)國庫現(xiàn)金管理職責(zé)。組織編制政府財務(wù)報告。負(fù)責(zé)市本級行政機(jī)關(guān)和財政全額撥款事業(yè)單位的工資統(tǒng)一發(fā)放。負(fù)責(zé)制定政府采購制度并對落實情況進(jìn)行監(jiān)督管理。

6.擬訂和執(zhí)行地方政府國內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。承擔(dān)地方政府性債務(wù)的日常管理職責(zé)，提出全市政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪蛡鶆?wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整建議，指導(dǎo)和監(jiān)督縣（區(qū)）加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。防范財政運行風(fēng)險。

7.按規(guī)定擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度并組織實施。牽頭編制行政事業(yè)單位年度國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)曲靖市人民政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行市級國有金融資本出資人職責(zé)。擬訂市屬地方國有金融資本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，監(jiān)督管理政府性基金收支活動。審核并匯總編制市本級政府性基金預(yù)決算草案，提出政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排的建議。制定國有資本經(jīng)營預(yù)算制度和辦法。負(fù)責(zé)審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，監(jiān)繳市本級國有資本收益。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。負(fù)責(zé)審核并匯總編制社會保險基金預(yù)決算草案，承擔(dān)社會保險基金的財政監(jiān)管工作。

9.參與擬訂市級建設(shè)投資的有關(guān)政策。擬訂基本建設(shè)的財務(wù)管理制度并監(jiān)督實施。按規(guī)定管理政策性補(bǔ)貼、專項儲備資金、政府性外債、國際金融組織和外國政府貸（贈）款。

10.負(fù)責(zé)管理會計工作，組織實施國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度、內(nèi)部控制規(guī)范等方面的規(guī)章制度。負(fù)責(zé)會計專業(yè)技術(shù)資格管理工作。組織推進(jìn)政府會計制度改革。

11.完成省財政廳、市委和市政府交辦的其他任務(wù)。

（二）2023年度重點工作任務(wù)概述

2023年，在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市財政部門認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，全面貫徹落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，全市財政部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦“四個定位”戰(zhàn)略目標(biāo)，推動積極的財政政策加力提效，不斷增強(qiáng)對重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)和重點改革的保障力度，圓滿完成了各項工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實支撐。

2023年，在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全市財政部門認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，全面貫徹落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，全市財政部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦“四個定位”戰(zhàn)略目標(biāo)，推動積極的財政政策加力提效，不斷增強(qiáng)對重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)和重點改革的保障力度，圓滿完成了各項工作任務(wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實支撐。

1.財政收支運行達(dá)到新高度。2023年全市一般公共預(yù)算收入完成1,754,129.00萬元，同比增長16.1%，增幅高于全省平均5.8個百分點，其中，稅收收入完成12,322,50.00萬元，增長24.8%，占一般公共預(yù)算收入的70.2%。全市一般公共預(yù)算支出完成5,393,171.00萬元，同比增長6.3%，增幅高于全省平均5.8個百分點。取得這一成績實屬不易。

2.爭取上級支持獲得新成效。全市財政部門認(rèn)真貫徹落實市委、市政府關(guān)于做好爭取上級財政資金的有關(guān)指示和要求，科學(xué)謀劃、精準(zhǔn)對接，爭取資金取得了明顯成效。

3.兜實“三保”底線取得新成績。面對異常突出的收支矛盾，各縣（市、區(qū)）嚴(yán)格執(zhí)行《曲靖市縣級“三保”工作方案》，嚴(yán)格按照保障順序，優(yōu)先保障“三保”支出，市級全面推動“三保”預(yù)算審核及支出穿透式監(jiān)管，實施工資庫款專項調(diào)度，建立縣級“三保”轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助機(jī)制，增強(qiáng)縣級“三保”保障能力。通過采取加大稅收征管力度、積極向上爭取、統(tǒng)籌各類資源等措施，在大家齊心協(xié)力、共同努力下，牢牢兜住了“三保”底線。

4.落實防風(fēng)化債任務(wù)取得新作為。2023年面對收支矛盾異常突出等困難，統(tǒng)籌調(diào)度各類資金，嚴(yán)密防范化解債務(wù)風(fēng)險。認(rèn)真落實一攬子化債方案，圓滿完成政府拖欠企業(yè)賬款清欠工作。幫助沾益區(qū)、師宗縣成功申報為全國隱性債務(wù)化解試點縣，積極緩解化債壓力，防范區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險，有力維護(hù)了政府信用。

5.緩解基層困難實現(xiàn)新突破。制定實施《曲靖市緩解基層財政困難三年行動方案》系列制度措施，積極落實更加下沉的收入劃分體制，想方設(shè)法拓寬財政收入來源渠道，千方百計籌措資金支持縣（市、區(qū)）級，著力緩解基層財政困難。

6.助推高質(zhì)量發(fā)展邁出新步伐。一是認(rèn)真落實稅費優(yōu)惠政策，有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)市場主體活力。二是全面強(qiáng)化資金要素保障。三是著力緩解企業(yè)融資困難。持續(xù)發(fā)揮中小微企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償金和農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保風(fēng)險資金作用，

7.支持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展走上新臺階。一是全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，落實耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼，健全種糧農(nóng)民收益保障機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制，足額安排糧食風(fēng)險基金，保障糧油儲備任務(wù)完成，全面夯實糧食安全根基；支持新型市場經(jīng)營主體培育，農(nóng)村綜合改革試點試驗深入開展，宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)有序推進(jìn)。二是新型城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐加快。統(tǒng)籌安排資金完成國土空間規(guī)劃編制，提升國土空間治理水平；統(tǒng)籌安排保障性安居工程建設(shè)資金助推新型城鎮(zhèn)化三年行動實施。三是不斷夯實城鄉(xiāng)發(fā)展基礎(chǔ)。統(tǒng)籌安排資金，支持高速公路“互聯(lián)互通”、農(nóng)村公路加快建設(shè)和養(yǎng)護(hù)；完善水利基礎(chǔ)設(shè)施和中心城市現(xiàn)代水網(wǎng)建設(shè)，夯實城鄉(xiāng)供水一體化基礎(chǔ)。

8.推動財政監(jiān)管開啟新模式。一是全面深化預(yù)算管理改革。落實過緊日子要求，大力壓減一般性支出，不斷優(yōu)化財政資源配置，推動預(yù)算管理一體化和財政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，努力健全現(xiàn)代預(yù)算制度。深入推進(jìn)國庫管理改革。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)核算、總會計制度、差旅費網(wǎng)上報銷改革，有力保障了財政資金安全高效運行。二是持續(xù)推進(jìn)績效管理改革。不斷健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤機(jī)制，狠抓財會監(jiān)督和內(nèi)控制度建設(shè)，切實提高財政資金使用效益。三是持續(xù)深化市以下財政體制改革。建立健全權(quán)責(zé)配置更為合理、收入劃分更加規(guī)范、財力分布相對均衡、基層保障更加有力的市以下財政體制。持續(xù)健全直達(dá)資金管理機(jī)制。認(rèn)真執(zhí)行《曲靖市關(guān)于擴(kuò)大直達(dá)資金范圍嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律切實加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理的實施方案》，確保資金使用快速精準(zhǔn)，直接惠企利民。

10.加強(qiáng)作風(fēng)建設(shè)呈現(xiàn)新風(fēng)貌。嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定及其實施細(xì)則精神，不斷加強(qiáng)市財政局機(jī)關(guān)自身建設(shè)。認(rèn)真落實“三法三化”要求，制定9項為民辦實事清單；緊密結(jié)合財政工作實際，制定深化拓展整治形式主義為基層減負(fù)具體落實措施。高質(zhì)高效辦理市兩會建議提案69件，代表委員滿意率100%；受理群眾來電來信來訪22件，均在法定時限內(nèi)辦結(jié)；大興調(diào)查研究之風(fēng)，實地調(diào)研走訪10個縣（市、區(qū)），推動形成政策文件和工作方案20余項；用心用情用力滿足離退休干部職工對美好生活的需求，積極組織開展黨建、文體、走訪慰問以及榮退儀式等活動，讓離退休干部職工在政治上更有榮譽感、組織上更有歸屬感、生活上更有幸福感。

二、部門基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

曲靖市財政局共設(shè)置25個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括辦公室、綜合研究科、行政法規(guī)科、預(yù)算科、債務(wù)管理科、績效管理科、國庫科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、行政政法科、科教文化科、社會保障科、資源環(huán)境科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村科、資產(chǎn)管理科、金融涉外科、會計科、非稅收入管理科、科技信息科、政府采購管理科、監(jiān)督檢查科、人事科、機(jī)關(guān)黨委、離退休人員辦公室、預(yù)算評審中心、道路交通事故基金中心。

所屬單位0個。

（二）決算單位構(gòu)成

納入曲靖市財政局2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位0個。即：曲靖市財政局。

納入曲靖市財政局2023年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍保持一致。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

曲靖市財政局2023年末實有人員編制100人。其中：行政編制72人（含行政工勤編制5人），事業(yè)編制28人（含參公管理事業(yè)編制25人）；在職在編實有行政人員77人（含行政工勤人員5人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員14人，非參公管理事業(yè)人員4人。人員超編的主要原因為機(jī)構(gòu)改革期間所形成的歷史遺留問題，導(dǎo)致人員超編。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員99人（離休0人，退休99人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬3人。

車輛編制5輛，在編實有車輛7輛。其中，2輛車已交付公務(wù)用車平臺，但未辦理調(diào)撥手續(xù)，故曲靖市財政局實際使用車輛5輛。

第二部分 曲靖市財政局年度部門決算表

曲靖市財政局2023年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出表》為空表；

曲靖市財政局2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市財政局2023年度收入合計3,431.52萬元。其中：財政撥款收入3,423.04萬元，占總收入的99.75%；上級補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入8.47萬元，占總收入的0.25%。與上年相比，收入合計減少999.32萬元，下降22.55%。其中：財政撥款收入減少998.43萬元，下降22.58%；上級補(bǔ)助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入減少0.88萬元，下降9.41%。收入合計較上年減少999.32萬元的原因是曲靖市財政局2023年退休人員12人，導(dǎo)致人員工資減少；2023年電子票據(jù)系統(tǒng)免費運維一年，故項目收入減少。

二、支出決算情況說明

曲靖市財政局2023年度支出合計3,431.52萬元。其中：基本支出2,545.17萬元，占總支出的74.17%；項目支出886.35萬元，占總支出的25.83%；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計減少999.32萬元，下降22.55%。其中：基本支出減少123.97萬元，下降4.64%；項目支出減少875.34萬元，下降49.69%。上繳上級支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬元，與上年對比無變化。支出合計較上年減少999.32萬元的原因是曲靖市財政局2023年退休人員12人，導(dǎo)致工資福利支出減少；2023年電子票據(jù)系統(tǒng)免費運維，故項目支出減少；部分項目因合同尚未履行完成，故合約費用未支付完成，導(dǎo)致支出減少。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市財政局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出2,545.17萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費支出2,259.29萬元，占基本支出的88.77％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費285.88萬元，占基本支出的11.23％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障曲靖市財政局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出886.35萬元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00萬元。具體項目開支及開展工作情況如下：

1.財政預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)、運行、維護(hù)專項經(jīng)費281.50萬元，主要用于財政預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)及維護(hù)費用。

2.全國會計類考試專項經(jīng)費57.87萬元，主要用于全國會計類考試考務(wù)費用。

3.黨政儲備人才專項經(jīng)費4.40萬元，主要用于黨政儲備人才生活補(bǔ)助。

4.財政業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費371.19萬元，主要用于財政局機(jī)關(guān)各項業(yè)務(wù)開展費用。

5.2022年度創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款中央獎補(bǔ)資金32.00萬元，主要用于相關(guān)科室開展創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)經(jīng)費。

6.預(yù)算績效管理補(bǔ)助經(jīng)費53.68萬元，主要用于支付財政局委托第三方對全市預(yù)算績效項目開展檢查的委托業(yè)務(wù)費用。

7.財政系統(tǒng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人才工作專項經(jīng)費49.64萬元，主要用于財政系統(tǒng)干部業(yè)務(wù)培訓(xùn)經(jīng)費。

8.2023年地方金融企業(yè)績效評價經(jīng)費2.30萬元，主要用于支付第三方開展地方金融企業(yè)績效評價委托業(yè)務(wù)費用。

9.單位自有資金8.47萬元，為云南省注冊會計師協(xié)會撥付的注冊會計師考試補(bǔ)助經(jīng)費，主要用于注冊會計師考試考務(wù)費用。

10.市本級租賃住房出租出售經(jīng)費1.60萬元，主要用于相關(guān)科室開展租賃住房出租出售相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)費。

11.政府債務(wù)管理專項經(jīng)費20.00萬元，主要用于支付政府債務(wù)管理系統(tǒng)維護(hù)費用。

12.遺屬生活補(bǔ)助資金3.70萬元，主要用于發(fā)放遺屬補(bǔ)助費用。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

曲靖市財政局2023年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3,423.04萬元，占本年支出合計的99.75%。與上年相比減少998.43萬元，下降22.58%，主要原因是曲靖市財政局2023年退休人員12支出減少；部分項目因合同尚未履行完成，故合約費用未支付完成，導(dǎo)致支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出2,642.42萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的77.20%。主要用于人員經(jīng)費、辦公用品、維修維護(hù)費、勞務(wù)費及委托業(yè)務(wù)費等相關(guān)支出。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出405.82萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的11.86%。主要用于單位人員的社會保險經(jīng)費支出。

9.衛(wèi)生健康（類）支出161.75萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.73%。主要用于人員醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出32.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.93%。主要用于農(nóng)業(yè)綜合改革業(yè)務(wù)類支出。

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出181.06萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的5.29%。主要用于單位住房公積金繳費。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為20.61萬元，決算為19.23萬元，完成年初預(yù)算的93.30%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出年初預(yù)算為14.21萬元，決算為13.04萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的67.81%，完成年初預(yù)算的91.77%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為6.40萬元，決算為6.19萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的32.19%，完成年初預(yù)算的96.72%，具體是國內(nèi)接待費支出決算6.19萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

曲靖市財政局2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為20.61萬元，支出決算為19.23萬元，完成年初預(yù)算的93.30%。其中：因公出國（境）費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出年初預(yù)算為14.21萬元，決算為13.04萬元，完成年初預(yù)算的91.77%；公務(wù)接待費支出年初預(yù)算為6.40萬元，決算為6.19萬元，完成年初預(yù)算的96.72%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因為按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定精神，曲靖市財政局機(jī)關(guān)厲行節(jié)約，控制“三公”經(jīng)費開支。

2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.86萬元，增長4.68%。其中因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00萬元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運行維護(hù)費支出決算減少0.67萬元，下降4.89%；公務(wù)接待費支出決算增加1.53萬元，增長32.83%。2023年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是2023年檢查和調(diào)研增多，導(dǎo)致公務(wù)接待費略有增加，但仍控制在年初預(yù)算數(shù)內(nèi)。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為7輛。主要用于平時辦公外出及下鄉(xiāng)各財政所、單位開展工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待31批次（其中：外事接待0批次），接待人次769人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各科室開展業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)培訓(xùn)相關(guān)工作時發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

曲靖市財政局2023年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出285.88萬元，比上年減少20.33萬元，下降6.64%，主要原因分析為曲靖市財政局厲行節(jié)約，減少不必要的辦公經(jīng)費開支。部門機(jī)關(guān)運行經(jīng)費主要用于機(jī)關(guān)運行所需要的房屋水費、電費、話費及其他辦公費用。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市財政局資產(chǎn)總額813.74萬元，其中，流動資產(chǎn)189.76萬元，固定資產(chǎn)529.19萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)94.79萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少24.07萬元，其中固定資產(chǎn)增加82.45萬元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0.00項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋1217.00平方米，賬面原值100.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入10.04萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額610.30萬元，其中：政府采購貨物支出308.03萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出302.26萬元。授予中小企業(yè)合同金額134.17萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額122.67萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

曲靖市財政局無其他重要事項說明

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護(hù)費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

1.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

2.部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

3.一般公共預(yù)算撥款收入：指同級財政部門核撥給單位的財政預(yù)算資金。

4.其他收入：指除上述“一般公共預(yù)算撥款收入”“事業(yè)收入”“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

6.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

7.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號53030018031801111