曲靖市第二幼兒園2023年度部門決算

監(jiān)督索引號(hào)53030006036400701000

曲靖市第二幼兒園2023年度部門決算

目錄

第一部分 曲靖市第二幼兒園概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

十一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評(píng)情況

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 曲靖市第二幼兒園概況

一、主要職能

（一）主要職能

貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)幼兒教育的方針、政策以及教育法規(guī)及規(guī)章，堅(jiān)持正確的辦園方向，執(zhí)行上級(jí)主管部門的指示和決議，貫徹執(zhí)行《幼兒教育綱要》和《幼兒園工作規(guī)程》，深化改革，強(qiáng)化管理，使各項(xiàng)工作程序化、制度化。不斷提高保教水平，為學(xué)齡前兒童提供優(yōu)質(zhì)保育和教育服務(wù)，促進(jìn)幼兒身心健康發(fā)展。維護(hù)教職工的正當(dāng)權(quán)益，關(guān)心教職工的生活和工作情況，調(diào)動(dòng)和發(fā)揮職工的主動(dòng)性、積極性和創(chuàng)造性，努力辦好人民滿意的教育。

（二）2023年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

在上級(jí)部門及市教育體育局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，2023年我園認(rèn)真貫徹《指南》、《綱要》方針，圍繞“幼有所育”，關(guān)注幼兒發(fā)展、教師發(fā)展和幼兒園發(fā)展，提升二幼整體發(fā)展水平。

1．堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，探索黨建文化融入園所文化實(shí)踐研究

整體提高政治素養(yǎng)，全面深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)定教職工理想信念、人生價(jià)值觀、教育觀，探索黨建文化和園所文化有機(jī)結(jié)合。

2．增強(qiáng)紀(jì)律和規(guī)矩意識(shí)，實(shí)施合作團(tuán)隊(duì)

“合作文化”管理，凝聚團(tuán)隊(duì)力量。根據(jù)大班級(jí)大班額現(xiàn)狀把合作團(tuán)隊(duì)引入到幼兒園文化建設(shè)中，注重培養(yǎng)和激發(fā)人的合作意識(shí)和團(tuán)隊(duì)精神，以此增強(qiáng)二幼內(nèi)聚力、向心力和持久力，嚴(yán)格依法治校，規(guī)范從教行為，進(jìn)一步深化法治示范學(xué)校建設(shè)，按照《市二幼章程》實(shí)施合作管理，用職業(yè)、制度、規(guī)矩規(guī)范教職工言行，對(duì)照崗位職責(zé)主動(dòng)工作，培養(yǎng)無私奉獻(xiàn)精神。

3．整合網(wǎng)絡(luò)研修和校本研修，實(shí)施同步發(fā)展

按照云南省中小學(xué)教師網(wǎng)絡(luò)研修和校本研修方案要求，結(jié)合幼兒園的實(shí)際，開展針對(duì)性的培訓(xùn)工作，提升教師綜合素質(zhì)能力。

以游戲化教學(xué)為主，豐富課程游戲化途徑和方式，認(rèn)真組織活動(dòng)并開展積極探索，提高教師專業(yè)水平，不斷豐富和提高課程游戲化水平。努力提高教學(xué)質(zhì)量，為幼兒的成長提供良好保障，讓幼兒在游戲中學(xué)習(xí)，在游戲中成長。

4．教學(xué)研究，助推教師專業(yè)水平

合理調(diào)整科學(xué)作息，實(shí)施課程游戲化，在一日生活中樹立正確的兒童觀、游戲觀，實(shí)施全面發(fā)展教育，促進(jìn)幼兒健康發(fā)展。探索課程體系和園本文化，形成園本教材，鼓勵(lì)教師參與研究，提升游戲化水平。

二、單位基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我單位共設(shè)置8個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、安保科、財(cái)務(wù)室、醫(yī)務(wù)室、工會(huì)、食堂、保教處、后勤處。

我單位為基層預(yù)算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構(gòu)成

曲靖市第二幼兒園作為二級(jí)預(yù)算單位納入曲靖市教育體育局2023年度部門決算編報(bào)范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實(shí)有情況

曲靖市第二幼兒園2023年末實(shí)有人員編制61人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制61人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員61人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)1人（離休1人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員46人（離休0人，退休46人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款開支人員0人。年末學(xué)生0人。年末遺屬1人。

車輛編制0輛，在編實(shí)有車輛0輛。

第二部分 2023年度部門決算表

詳見附件：曲靖市第二幼兒園2023年決算公開表

本部門2023年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。本部門2023年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

曲靖市第二幼兒園2023年度收入合計(jì)1,456.94萬元。其中：財(cái)政撥款收入1,453.97萬元，占總收入的99.80%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費(fèi)0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入2.97萬元，占總收入的0.20%。與上年相比，收入合計(jì)減少331.05萬元，下降18.52%。其中：財(cái)政撥款收入減少236.20萬元，下降13.97%；上級(jí)補(bǔ)助收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；事業(yè)收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；其他收入減少94.85萬元，下降96.96%。

主要變動(dòng)原因是（1）財(cái)政撥款收入減少主要因?yàn)?/span>2023年撥入1學(xué)期的保育費(fèi)收入，故財(cái)政撥款收入與上年相比下降13.97%；（2）其他收入2.97萬元，主要為2023年收到曲靖市教體局撥入六一節(jié)慰問2.00萬元，曲靖市慈善總會(huì)轉(zhuǎn)入捐贈(zèng)款0.97萬元，2023年無聯(lián)合辦學(xué)指導(dǎo)費(fèi)收入，故其他收入與上年相比下降96.96%。

二、支出決算情況說明

曲靖市第二幼兒園2023年度支出合計(jì)1,454.02萬元。其中：基本支出1,302.33萬元，占總支出的89.57%；項(xiàng)目支出151.69萬元，占總支出的10.43%；上繳上級(jí)支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計(jì)減少258.03萬元，下降15.07%。其中：基本支出增加69.61萬元，增長5.65%；項(xiàng)目支出減少327.65萬元，下降68.35%；上繳上級(jí)支出增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化。

主要變動(dòng)原因是2023年只撥入1學(xué)期的保育費(fèi)收入，故項(xiàng)目支出與上年相比下降了68.35%。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障曲靖市第二幼兒園正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出1,302.33萬元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出1,188.20萬元，占基本支出的91.24％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費(fèi)114.13萬元，占基本支出的8.76％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度用于保障曲靖市第二幼兒園為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出151.69萬元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出0.00萬元。

主要項(xiàng)目支出為（1）曲財(cái)教〔2023〕29號(hào)曲靖市第二幼兒園骨干教師培訓(xùn)專項(xiàng)資金27.00萬元；（2）曲財(cái)教〔2023〕4號(hào)曲靖市第二幼兒園自有資金專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)0.05萬元；（3）曲財(cái)教〔2023〕119號(hào)學(xué)前教育幼兒資助專項(xiàng)資金0.05萬元；（4）曲財(cái)教〔2023〕180號(hào)曲靖市第二幼兒園保育費(fèi)促發(fā)展專項(xiàng)資金115.43萬元；（5）曲財(cái)教〔2023〕4號(hào)支持學(xué)前教育發(fā)展學(xué)生資助補(bǔ)助資金0.34萬元；（6）曲財(cái)教〔2023〕154號(hào)2023年優(yōu)秀教師和優(yōu)秀教育工作者獎(jiǎng)勵(lì)專項(xiàng)資金1.00萬元；（7）曲財(cái)教〔2023〕37號(hào)一次性撫恤金及喪葬補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)6.82萬元；（8）曲財(cái)教〔2023〕2號(hào)遺屬生活補(bǔ)助資金1.00萬元。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

曲靖市第二幼兒園2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1,453.97萬元，占本年支出合計(jì)的100.00%。與上年相比減少236.20萬元，下降13.97%,主要原因是2023年撥入1個(gè)學(xué)期的保育費(fèi)收入，故支出較上年下降。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出1,101.66萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的75.77%。主要用于工資福利支出858.51萬元，商品和服務(wù)支出234.68萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.39萬元，資本性支出7.08萬元。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出164.17萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的11.29%。主要用于事業(yè)單位離退休29.29萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出114.58萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出8.38萬元，死亡撫恤7.82萬元，其他社會(huì)保障和就業(yè)支出4.10萬元。

9.衛(wèi)生健康（類）支出100.56萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.92%。主要用于事業(yè)單位醫(yī)療支出45.30萬元，其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出55.26萬元。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出87.58萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.02%。主要用于職工住房公積金繳納，本單位2023年繳納住房公積金87.58萬元。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.37萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.37萬元，決算為0.00萬元，占財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)總支出決算的0.00%，完成年初預(yù)算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費(fèi)支出決算0.00萬元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00萬元），國（境）外接待費(fèi)支出決算0.00萬元。其中：

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

曲靖市第二幼兒園2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.37萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算為0.37萬元，決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的0.00%。2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2023年沒有公務(wù)接待支出，所以2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)。

2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；公務(wù)用車購置費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化；公務(wù)接待費(fèi)支出決算增加0.00萬元，與上年對(duì)比無變化。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

曲靖市第二幼兒園2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00萬元，與上年對(duì)比無變化，主要原因是本單位屬于非參公管理事業(yè)單位，故無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，曲靖市第二幼兒園資產(chǎn)總額375.66萬元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)142.12萬元，固定資產(chǎn)225.70萬元（凈值），對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)7.84萬元（凈值），其他資產(chǎn)0萬元（凈值）（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少63.79萬元，其中固定資產(chǎn)減少69.01萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額6.87萬元，其中：政府采購貨物支出6.87萬元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額6.87萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額6.87萬元。

四、單位績效自評(píng)情況

單位績效自評(píng)情況詳見附表。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

本單位無其他重要事項(xiàng)情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置費(fèi)，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。本文中公開的財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)是一般公共預(yù)算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出的相關(guān)經(jīng)費(fèi)，不含非財(cái)政撥款部分。

（四）本文所稱財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預(yù)算的參考和依據(jù)。

財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

其他收入：指除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入，主要是其他同級(jí)部門及非同級(jí)財(cái)政部門劃撥經(jīng)費(fèi)等。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)支出及公用經(jīng)費(fèi)支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定事務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

監(jiān)督索引號(hào)53030006036400701111